海益康商贸有限公司资金管理存在的问题及对策(附件)
摘 要资金管理作为企业管理的重点，关系着企业生存和发展。在目前的市场环境下，企业的竞争越来越激烈，要想能够长远稳定的发展，就得不断的深化资金管理方式，找出财务方面资金管理存在的问题，选择适合自己的管理方法尤为重要。本文对海益康商贸有限公司近一年的资金管理方式与财务数据进行访查，运用了文献研究法和调查法，分析研究出资金管理方面存在的问题并给出解决问题的相关对策。
目 录
1 绪论 1
1.1 选题的目的和研究的意义 1
1.1.1 选题目的 1
1.1.2 研究意义 1
1.2 国内外研究现状以及发展趋势 1
1.2.1 国外研究现状 1
1.2.2 国内研究现状 2
1.2.3 发展趋势 2
1.3 研究方法 2
1.3.1 调查法 2
1.3.2 文献研究法 2
2 资金管理理论基础 3
2.1 资金管理的含义 3
2.2 资金管理的方法 3
3 咸阳海益康商贸有限公司资金管理现状 4
3.1 信贷状况差，融资困难，抗风险能力低 4
3.2 资金管理混乱 4
3.3 僵硬化管理，观念陈旧 4
4 咸阳海益康商贸有限公司资金管理存在的问题 6
4.1公司不合理的机构设置以及财务人员的不合理配备 6
4.2管理层的自身能力与财务管理意识相对差 6
4.3 公司资金关系处理不恰当 7
4.4 数字化管理、网络信息化缓慢 7
5 解决海益康商贸有限公司资金管理的对策 8
5.1健全相应的配套政策 8
5.2提高自身素质，加强自身管理 8
5.3 提升资金管理的基础工作 8
5.4 充分利用现代信息技术 9
结论............................................................................................................11
参考文献... *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072*
.................................................................................................12
致谢............................................................................................................13 1 绪论
1.1 选题的目的和研究的意义
1.1.1 选题目的
在众多国家中大部分企业都是中小企业，中小企业所经营的活动与人民的生活是不可分割的，因此中小企业对我国来说有着深远的影响力。中小企业经营比较灵活，遇事反应快，放入资金较少，所以中小企业促进了经济的发展。近几年，中小企业发展的问题已经成为世界性经济研究的特点，中小企业是发展实体经济的主要力量[1]。而资金管理作为企业财务管理的核心，在资金管理方面选择出适合的资金管理模式已经变成了一个至关重要的现实问题。
1.1.2 研究意义
资金是一个企业生存与发展的必不可少的要素，公司经营的各个环节过程都与资金管理有着不可分离的关系，作为一个公司的领导或者员工，甚至是生活中的每一个人都懂得企业管理中最重要的管理就是资金管理，因此我们只有牢牢抓住这个重心，才能推动公司经济的快速发展。资金管理贯穿于企业全部生产经营的整个过程，具有至关重要的作用。同时资金管理还为企业经营奠定了深厚的资金基础的渠道，是为提高企业生产经营价值而进行的一种管理活动。企业资金管理方式的正确与否决定着企业战略能否成功实施。资金管理对企业健康有序发展有着极其重要的意义[2]。
1.2 国内外研究现状以及发展趋势
1.2.1 国外研究现状
Berger和Ude11（2008）探讨了企业关于融资方面的问题，了解到企业在发展中确定地并且跟很少的银行有来往，多途径的长期跟银行打交道有助于银行对本企业各种信息资料的了解。除了这些，企业还可查找其他相关法律制度，比如说资本市场所拥有的创业模块就大大促进了企业风险投资的进程。《中小企业基本法》在韩国和日本也有所采用，并且制定了比较规范的政策，使融资渠道也变得比较灵活多变。 1.2.2 国内研究现状
冯毅、张玉荣（2011）[3]提出，在年收入为500万以下的企业中，仅1/3的企业请了专业的财务人员。而大部分中小企业都是民营企业，所有者和经营者都集中在一起，几乎多数所有者就是经营者，导致他们的权利得不到约束，因为这些所有者本身并没有财务管理的概念，所以就自然而然认为财务就是简单做账。魏继东、华国辉（2011）[4]提出中小企业经常把经营者和所有者混为一谈，他的经营模式大都采用家族式管理模式，而不是公司制经营管理模式，财务管理职能往往由不懂财务管理的家族成员兼任。在中小企业资金管理方面，专家也针对这些方面提出了各种办法和不同的意见。如专家孙学敏在《中小企业金融支持问题与对策》中提出了中小企业通过提高管理水平和对资金管理渠道的分析，进一步提高资金管理效率的观点。
本文探讨了以上学者为中小企业提出的问题，并对各方面的问题提出了相应的措施，为我国中小企业的健康发展以及资金的有序管理鉴定了深厚的基础。
1.2.3 发展趋势
当代，世界经济高效飞速发展，在良好的市场环境中我们可以看得出中小企业有着特别好的发展前景。而近年来，中小企业受到金融危机的各种影响，慢慢地也暴露出来了资金管理的问题，致使许多中小企业的财务管理也将面临各种机遇和挑战。
1.3 研究方法
1.3.1 调查法
通过对咸阳海益康商贸有限公司所需材料的搜寻，以及对公司当前现实状况的调查，然后进行分析、综合、归纳。从而使得文章更有说服力。
1.3.2 文献研究法
采集关于本内容的相关数据，在操作过程中，观察文献并对他们总结出来的经验进行琢磨以及换成自己的观念，最终形成可靠性的数据。
2 资金管理理论基础
目 录
1 绪论 1
1.1 选题的目的和研究的意义 1
1.1.1 选题目的 1
1.1.2 研究意义 1
1.2 国内外研究现状以及发展趋势 1
1.2.1 国外研究现状 1
1.2.2 国内研究现状 2
1.2.3 发展趋势 2
1.3 研究方法 2
1.3.1 调查法 2
1.3.2 文献研究法 2
2 资金管理理论基础 3
2.1 资金管理的含义 3
2.2 资金管理的方法 3
3 咸阳海益康商贸有限公司资金管理现状 4
3.1 信贷状况差，融资困难，抗风险能力低 4
3.2 资金管理混乱 4
3.3 僵硬化管理，观念陈旧 4
4 咸阳海益康商贸有限公司资金管理存在的问题 6
4.1公司不合理的机构设置以及财务人员的不合理配备 6
4.2管理层的自身能力与财务管理意识相对差 6
4.3 公司资金关系处理不恰当 7
4.4 数字化管理、网络信息化缓慢 7
5 解决海益康商贸有限公司资金管理的对策 8
5.1健全相应的配套政策 8
5.2提高自身素质，加强自身管理 8
5.3 提升资金管理的基础工作 8
5.4 充分利用现代信息技术 9
结论............................................................................................................11
参考文献... *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072*
.................................................................................................12
致谢............................................................................................................13 1 绪论
1.1 选题的目的和研究的意义
1.1.1 选题目的
在众多国家中大部分企业都是中小企业，中小企业所经营的活动与人民的生活是不可分割的，因此中小企业对我国来说有着深远的影响力。中小企业经营比较灵活，遇事反应快，放入资金较少，所以中小企业促进了经济的发展。近几年，中小企业发展的问题已经成为世界性经济研究的特点，中小企业是发展实体经济的主要力量[1]。而资金管理作为企业财务管理的核心，在资金管理方面选择出适合的资金管理模式已经变成了一个至关重要的现实问题。
1.1.2 研究意义
资金是一个企业生存与发展的必不可少的要素，公司经营的各个环节过程都与资金管理有着不可分离的关系，作为一个公司的领导或者员工，甚至是生活中的每一个人都懂得企业管理中最重要的管理就是资金管理，因此我们只有牢牢抓住这个重心，才能推动公司经济的快速发展。资金管理贯穿于企业全部生产经营的整个过程，具有至关重要的作用。同时资金管理还为企业经营奠定了深厚的资金基础的渠道，是为提高企业生产经营价值而进行的一种管理活动。企业资金管理方式的正确与否决定着企业战略能否成功实施。资金管理对企业健康有序发展有着极其重要的意义[2]。
1.2 国内外研究现状以及发展趋势
1.2.1 国外研究现状
Berger和Ude11（2008）探讨了企业关于融资方面的问题，了解到企业在发展中确定地并且跟很少的银行有来往，多途径的长期跟银行打交道有助于银行对本企业各种信息资料的了解。除了这些，企业还可查找其他相关法律制度，比如说资本市场所拥有的创业模块就大大促进了企业风险投资的进程。《中小企业基本法》在韩国和日本也有所采用，并且制定了比较规范的政策，使融资渠道也变得比较灵活多变。 1.2.2 国内研究现状
冯毅、张玉荣（2011）[3]提出，在年收入为500万以下的企业中，仅1/3的企业请了专业的财务人员。而大部分中小企业都是民营企业，所有者和经营者都集中在一起，几乎多数所有者就是经营者，导致他们的权利得不到约束，因为这些所有者本身并没有财务管理的概念，所以就自然而然认为财务就是简单做账。魏继东、华国辉（2011）[4]提出中小企业经常把经营者和所有者混为一谈，他的经营模式大都采用家族式管理模式，而不是公司制经营管理模式，财务管理职能往往由不懂财务管理的家族成员兼任。在中小企业资金管理方面，专家也针对这些方面提出了各种办法和不同的意见。如专家孙学敏在《中小企业金融支持问题与对策》中提出了中小企业通过提高管理水平和对资金管理渠道的分析，进一步提高资金管理效率的观点。
本文探讨了以上学者为中小企业提出的问题，并对各方面的问题提出了相应的措施，为我国中小企业的健康发展以及资金的有序管理鉴定了深厚的基础。
1.2.3 发展趋势
当代，世界经济高效飞速发展，在良好的市场环境中我们可以看得出中小企业有着特别好的发展前景。而近年来，中小企业受到金融危机的各种影响，慢慢地也暴露出来了资金管理的问题，致使许多中小企业的财务管理也将面临各种机遇和挑战。
1.3 研究方法
1.3.1 调查法
通过对咸阳海益康商贸有限公司所需材料的搜寻，以及对公司当前现实状况的调查，然后进行分析、综合、归纳。从而使得文章更有说服力。
1.3.2 文献研究法
采集关于本内容的相关数据，在操作过程中，观察文献并对他们总结出来的经验进行琢磨以及换成自己的观念，最终形成可靠性的数据。
2 资金管理理论基础
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