小额贷款公司的可持续发展研究
目 录
1 引言1
2 小额贷款公司可持续发展的相关理论概述1
2.1 小额贷款公司的概念及特征1
2.2 小额贷款公司可持续发展的相关理论2
2.3 小额贷款公司可持续发展的特征3
3 小额贷款公司发展现状4
3.1 小额贷款公司的基本情况4
3.2 小额贷款公司的资金筹集6
3.3 小额贷款公司的风险分析7
4 小额贷款公司可持续发展面临的问题8
4.1 资金来源的困境8
4.2 经营成本问题9
4.3 税负负担重10
4.4 监管制度不完善10
5 小额贷款公司可持续发展的措施11
5.1 资金来源多元化12
5.2 财政税收优惠12
5.3 完善风险制度13
5.4 完善监管制度13
结论16
致谢18
参考文献19
表13
表25
1 引言
长期以来，我国农村经济发展比较缓慢，城乡收入差距也在不断扩大。以家庭联产承包责任制为内容的农村土地改革并没有改变城乡二元经济结构不断强化的趋势，农村金融改革滞后，农村信贷资金不能有效配置，成为制约我国农村经济发展的主要障碍。20 世纪 90 年代，我国借鉴国外的做法，在农村地区引入了小额信贷，以期减少贫困，促进农村经济发展。小额贷款公司自从试点以来, 解决中小企业融资难的问题上进行了有益的尝试,在一定程度上满足了部分中小企业及“三农”的资金需求,规范的引导了民间金融的发展,把资本逐步的投放到了 “三农”领域及中小微企业。小额贷款 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥3^5`1^9`1^6^0`7^2$
公司的出现正是以一种合法的形式，以合理的资金价格满足了资金供需双方的需求。研究小额贷款公司的可持续发展，就是在研究资本这种资源的合理配置问题，同时为解决中小企业融资难和民间资金合法取得高收益问题提出一些解决思路。在市场经济的大环境中，商业化是小额贷款公司实现可持续发展的必然趋势。在强调商业化的同时，小额贷款公司也在承担着一种社会责任，因为小额贷款公司的目标客户—中低收入人群基本是一些大型银行不愿意服务的对象，而只有实现了这一部分人的富裕，才能保证社会整体、全面的可持续发展。探索发展小额贷款公司，引导民间资本阳光化，提高了民间资本的利用率，把民间资本纳入规范化管理的轨道，降低了金融风险，有利于民间资本的有序、健康发展，也促进了我国金融体制的改革。
2小额贷款公司可持续发展的相关理论概述
2.1小额贷款公司的概念及特征
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司；小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，以全部财产对其债务承担民事责任，小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。因此，小额贷款公司从性质上来看只是一般的工商企业而不是金融机构，与以扶贫为特点的公益性小额信贷机构是不同的。
小额贷款公司的特征有：
1.从贷款对象来看，小额贷款公司的贷款对象为低收入人群和小微企业。目前我国的大型银行都争先恐后地为高端人群和大型企业提供金融服务，而其舍弃的借款客户正好是小额信贷的服务对象。在申请贷款时，一般农户和城市低收入人群都因无法向银行提供符合要求的抵押品，而被拒之门外，而小额信贷通过金融创新设计出无需抵押或担保的贷款方式，并有一套独特的风险控制方案来为这个特殊的群体发放贷款。当然，这也意味着小额信贷是一种风险较高的信贷模式。
2.从贷款的规模和期限来看，小额贷款公司的额度小，期限短。向农户发放的小额贷款一般都是满足季节性需求，所以期限一般在3—6个月。
3.贷款方式灵活多样，小额贷款没有固定的担保方式的要求，根据具体情况有群体贷、循环贷等多种贷款方式，对抵押品的设计也是灵活多样。既能解决低收入人群的融资需求又能有效地控制贷款风险。
4.从利率而言，小额信贷的利率介于银行贷款利率和高利贷的利率之间。因为小额信贷的资金成本高，运营成本高且风险较大，所以需要必要的高利率来弥补成本和防控风险。
2.2小额贷款公司可持续发展的相关理论
1.福利型小额货款公司可持续发展理论
福利型小额贷款公司可持续发展理论侧重于小额贷款公司所提供的金融服务的可持续性,即在通过外界捐赠或政策支持优惠的条件下通过自身运作来实现对客户金融服务的可持续性。这种理论的产生源于：在国际上，小额贷款公司等小额信贷机构是作为一种扶贫的社会上加以推行的，因此福利型小额信贷机构的可持续性发展是基于扶贫活动的可持续性基础之上。因此对机构本身的财务、经营的可持续性考量的并不多，所以这种理论认为此类小额信贷机构不必以正常或者高利率来开展业务，只要持续拥有政府的补贴及外界的捐赠资金，就能实现自身机构的可持续性发展。然而，现实证明这种可持续的外部资金是不存在的，一旦外部资金来源断绝，扶贫活动必将中止。
*好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥3^5`1^9`1^6^0`7^2$
/> 2.制度型小额贷款公司可持续发展理论
制度型小额贷款公司可持续发展理论侧重于小额贷款公司不依赖外部的捐赠与支持即可实现自身的独立性可持续运营。制度型小额贷款公司可持续发展理论从机构自身的可持续性角度来看可持续发展水平，主要从资金的收支或盈亏角度来衡量机构的财务可持续发展能力。此理论明确了小额贷款公司是一个营利性机构，客户群体是有还款能力的目标群体，提供给客户的信贷服务的回报是可以支持机构自身的运营，并且盈利水平会随着业务规模的扩大而提高。
表1两种可持续发展理论比较
福利型 制度型
目标客户 通过提供补贴性的支持在项目期内改善穷人的经济状况和福利 为具有偿还能力的用户提供持续的信贷服务
机构的可持续性地位 可持续性不是目标，机构一旦出现亏损，政府补贴和外部资金会进入 如果不持续，机构很难生存
治理机制 主要由来自政府和赞助机构的人员组成 又具有一定经验的专家和管理者构成
法律地位 作为扶贫项目,不需要合法的地位 需要合法地位来促进信贷服务
经营重点 不以利润为目标 以追求利润为目标
有补贴和保障,对利率、交易费用及风险较少考虑 注重利率、风险及交易费用对利润的影响
只有不断增加补贴才能扩大机构 只有不断做大业务规模才能扩大机构
对工作人员的培训较少,缺乏激励制度 为保证机构持续发展，重视培训及激励制度
2.3小额贷款公司可持续发展的特征
1.机构本身定义明确及具有合法性。作为从事金融活动与资金业务的机构组织，小额贷款公司本身的定位要明确且合法。合法明确的身份定位是可持续发展的基础，在以后的发展过程中才能受到相关政策、法律的支持与保护。
2.财务上具有可持性。小额贷款公司财务上的可持续性指的是不接受外部捐赠资金和补贴的基础上，靠其业务的收入在扣除风险损失、资金成本外能够支持整个公司的正常运营，并且这种盈利能够得到长久的可持续性。
3.业务模式上具有竞争性。小额贷款公司是否可持续发展的一个主要特征就是其所经营的业务模式是否具有竞争性。缺乏竞争性的小额贷款公司业务模式除了不能可持续的经营下去外,还易导致业务盈利降低与下滑。
1 引言1
2 小额贷款公司可持续发展的相关理论概述1
2.1 小额贷款公司的概念及特征1
2.2 小额贷款公司可持续发展的相关理论2
2.3 小额贷款公司可持续发展的特征3
3 小额贷款公司发展现状4
3.1 小额贷款公司的基本情况4
3.2 小额贷款公司的资金筹集6
3.3 小额贷款公司的风险分析7
4 小额贷款公司可持续发展面临的问题8
4.1 资金来源的困境8
4.2 经营成本问题9
4.3 税负负担重10
4.4 监管制度不完善10
5 小额贷款公司可持续发展的措施11
5.1 资金来源多元化12
5.2 财政税收优惠12
5.3 完善风险制度13
5.4 完善监管制度13
结论16
致谢18
参考文献19
表13
表25
1 引言
长期以来，我国农村经济发展比较缓慢，城乡收入差距也在不断扩大。以家庭联产承包责任制为内容的农村土地改革并没有改变城乡二元经济结构不断强化的趋势，农村金融改革滞后，农村信贷资金不能有效配置，成为制约我国农村经济发展的主要障碍。20 世纪 90 年代，我国借鉴国外的做法，在农村地区引入了小额信贷，以期减少贫困，促进农村经济发展。小额贷款公司自从试点以来, 解决中小企业融资难的问题上进行了有益的尝试,在一定程度上满足了部分中小企业及“三农”的资金需求,规范的引导了民间金融的发展,把资本逐步的投放到了 “三农”领域及中小微企业。小额贷款 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥3^5`1^9`1^6^0`7^2$
公司的出现正是以一种合法的形式，以合理的资金价格满足了资金供需双方的需求。研究小额贷款公司的可持续发展，就是在研究资本这种资源的合理配置问题，同时为解决中小企业融资难和民间资金合法取得高收益问题提出一些解决思路。在市场经济的大环境中，商业化是小额贷款公司实现可持续发展的必然趋势。在强调商业化的同时，小额贷款公司也在承担着一种社会责任，因为小额贷款公司的目标客户—中低收入人群基本是一些大型银行不愿意服务的对象，而只有实现了这一部分人的富裕，才能保证社会整体、全面的可持续发展。探索发展小额贷款公司，引导民间资本阳光化，提高了民间资本的利用率，把民间资本纳入规范化管理的轨道，降低了金融风险，有利于民间资本的有序、健康发展，也促进了我国金融体制的改革。
2小额贷款公司可持续发展的相关理论概述
2.1小额贷款公司的概念及特征
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司；小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，以全部财产对其债务承担民事责任，小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。因此，小额贷款公司从性质上来看只是一般的工商企业而不是金融机构，与以扶贫为特点的公益性小额信贷机构是不同的。
小额贷款公司的特征有：
1.从贷款对象来看，小额贷款公司的贷款对象为低收入人群和小微企业。目前我国的大型银行都争先恐后地为高端人群和大型企业提供金融服务，而其舍弃的借款客户正好是小额信贷的服务对象。在申请贷款时，一般农户和城市低收入人群都因无法向银行提供符合要求的抵押品，而被拒之门外，而小额信贷通过金融创新设计出无需抵押或担保的贷款方式，并有一套独特的风险控制方案来为这个特殊的群体发放贷款。当然，这也意味着小额信贷是一种风险较高的信贷模式。
2.从贷款的规模和期限来看，小额贷款公司的额度小，期限短。向农户发放的小额贷款一般都是满足季节性需求，所以期限一般在3—6个月。
3.贷款方式灵活多样，小额贷款没有固定的担保方式的要求，根据具体情况有群体贷、循环贷等多种贷款方式，对抵押品的设计也是灵活多样。既能解决低收入人群的融资需求又能有效地控制贷款风险。
4.从利率而言，小额信贷的利率介于银行贷款利率和高利贷的利率之间。因为小额信贷的资金成本高，运营成本高且风险较大，所以需要必要的高利率来弥补成本和防控风险。
2.2小额贷款公司可持续发展的相关理论
1.福利型小额货款公司可持续发展理论
福利型小额贷款公司可持续发展理论侧重于小额贷款公司所提供的金融服务的可持续性,即在通过外界捐赠或政策支持优惠的条件下通过自身运作来实现对客户金融服务的可持续性。这种理论的产生源于：在国际上，小额贷款公司等小额信贷机构是作为一种扶贫的社会上加以推行的，因此福利型小额信贷机构的可持续性发展是基于扶贫活动的可持续性基础之上。因此对机构本身的财务、经营的可持续性考量的并不多，所以这种理论认为此类小额信贷机构不必以正常或者高利率来开展业务，只要持续拥有政府的补贴及外界的捐赠资金，就能实现自身机构的可持续性发展。然而，现实证明这种可持续的外部资金是不存在的，一旦外部资金来源断绝，扶贫活动必将中止。
*好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥3^5`1^9`1^6^0`7^2$
/> 2.制度型小额贷款公司可持续发展理论
制度型小额贷款公司可持续发展理论侧重于小额贷款公司不依赖外部的捐赠与支持即可实现自身的独立性可持续运营。制度型小额贷款公司可持续发展理论从机构自身的可持续性角度来看可持续发展水平，主要从资金的收支或盈亏角度来衡量机构的财务可持续发展能力。此理论明确了小额贷款公司是一个营利性机构，客户群体是有还款能力的目标群体，提供给客户的信贷服务的回报是可以支持机构自身的运营，并且盈利水平会随着业务规模的扩大而提高。
表1两种可持续发展理论比较
福利型 制度型
目标客户 通过提供补贴性的支持在项目期内改善穷人的经济状况和福利 为具有偿还能力的用户提供持续的信贷服务
机构的可持续性地位 可持续性不是目标，机构一旦出现亏损，政府补贴和外部资金会进入 如果不持续，机构很难生存
治理机制 主要由来自政府和赞助机构的人员组成 又具有一定经验的专家和管理者构成
法律地位 作为扶贫项目,不需要合法的地位 需要合法地位来促进信贷服务
经营重点 不以利润为目标 以追求利润为目标
有补贴和保障,对利率、交易费用及风险较少考虑 注重利率、风险及交易费用对利润的影响
只有不断增加补贴才能扩大机构 只有不断做大业务规模才能扩大机构
对工作人员的培训较少,缺乏激励制度 为保证机构持续发展，重视培训及激励制度
2.3小额贷款公司可持续发展的特征
1.机构本身定义明确及具有合法性。作为从事金融活动与资金业务的机构组织，小额贷款公司本身的定位要明确且合法。合法明确的身份定位是可持续发展的基础，在以后的发展过程中才能受到相关政策、法律的支持与保护。
2.财务上具有可持性。小额贷款公司财务上的可持续性指的是不接受外部捐赠资金和补贴的基础上，靠其业务的收入在扣除风险损失、资金成本外能够支持整个公司的正常运营，并且这种盈利能够得到长久的可持续性。
3.业务模式上具有竞争性。小额贷款公司是否可持续发展的一个主要特征就是其所经营的业务模式是否具有竞争性。缺乏竞争性的小额贷款公司业务模式除了不能可持续的经营下去外,还易导致业务盈利降低与下滑。
版权保护: 本文由 hbsrm.com编辑，转载请保留链接: www.hbsrm.com/jmgl/cwgl/6661.html
